يعتمد كثيرون من المستثمرين على العائدات من أرباح الأسهم، وقد تكون هذه العائدات مهمة للغاية، خصوصًا إذا تم إعادة استثمارها في المزيد من الأسهم، كما تُعتبر توزيعات الأرباح مكافأة عن الاحتفاظ بالأسهم، حيث يتم دفعها بناءً على عدد الأسهم المملوكة.
وتُدفع هذه العوائد على فترات مختلفة، مثل شهرية، أو ربع سنوية، أو نصف سنوية، أو سنوية، ويُمكن للمستثمر اختيار تلقيها نقدًا أو إعادة استثمارها في المزيد من الأسهم، ومع ذلك، تسعى الحكومة دائمًا للحصول على حصتها من هذه الثروة، ولقد زادت في السنوات الأخيرة من تحصيل ضرائب على الأرباح من المستثمرين.
شاهد أيضاً: الأسهم الأكثر شعبية توزيعات الأرباح في العالم 2024
كما يتعرض المستثمرون الأغنياء وأصحاب الأعمال الصغيرة، الذين يعتمدون غالبًا على دفع أنفسهم من خلال أرباح الأسهم، لمزيد من الضرائب بالمقارنة مع غيرهم، ومع ذلك، يؤدي النظام الضريبي الصارم إلى إلحاق أضرار أكبر بالمساهمين الأفراد ذوي الدخل المنخفض الذين يمتلكون استثمارات خارج صناديق الاستثمار الدولية وحسابات التقاعد.
كيف تعمل ضريبة الأرباح؟
كم هي ضريبة الأرباح؟
تم تقليص المخصص المعفى من الضرائب لدخل توزيعات الأرباح إلى 500 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024، مقارنة بمبلغ 1000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية السابقة، إذا كان دخل أرباحك يتجاوز بدلك الشخصي، والذي يشمل جميع دخلك الآخر الخاضع للضريبة، فسوف تكون مطالبًا بدفع ضريبة على الأرباح وفقًا لنطاق ضريبة الدخل الخاص بك.
وحاليا، تبلغ معدلات ضريبة الأرباح 8.75% للأشخاص الذين يدفعون الضرائب على أساس أساسي، و33.75% للأشخاص الذين يدفعون الضرائب بمعدلات أعلى، و39.35% للأشخاص الذين يدفعون الضرائب بمعدلات إضافية.
كما تم زيادة هذه المعدلات من 7.5% و32.5% و38.1% اعتبارًا من أبريل 2021 فصاعدًا، وبالنظر إلى بدل توزيعات الأرباح، فقد كان مبلغه يبلغ 5000 جنيه إسترليني، ولكن تم تقليصه بنسبة 60% في عام 2018، وتم تخفيضه إلى 500 جنيه إسترليني فقط في ربيع عام 2024.
كيف تحمي نفسك من ضريبة الأرباح؟
لحماية نفسك من ضريبة الأرباح، يمكنك الاستفادة من بدل ISA الخاص بك، الذي يصل إلى 20000 جنيه إسترليني سنويًا، عن طريق تحويل استثماراتك إلى غلاف معفى من الضرائب لأسهم وأسهم ISA. يمكن القيام بذلك عن طريق بيع استثماراتك وشرائها مرة أخرى في عملية تُعرف باسم “Bed & ISA”.
يمكن للأزواج أيضًا نقل الأصول فيما بينهم معفاة من الضرائب لتحقيق أقصى استفادة من ذلك، ويقترح الخبراء الماليون أنك قد تنظر إلى إعطاء الأولوية للاستثمارات ذات الأرباح العالية عند تحديد أي منها تريد التحول إلى ISA الخاص بك.
ومع ذلك، إذا احتفظت بأسهم النمو خارج نطاق ISA الخاص بك، فيجب عليك التفكير في ضريبة أرباح رأس المال أيضًا. قد ترغب في الحصول على نصيحة احترافية حول أفضل طريقة للتعامل مع هذا الأمر. تم تخفيض ضريبة أرباح رأس المال من 12300 جنيه إسترليني إلى 6000 جنيه إسترليني في أبريل 2023، ومرة أخرى إلى 3000 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024.
يمكنك أيضًا استثمار المزيد من خلال معاشك التقاعدي، حيث تتم زيادة المساهمات عن طريق الإعفاء الضريبي من الحكومة ويمكن أن تنمو استثماراتك معفاة من الضرائب. ومع ذلك، يجب مراعاة أن أموالك في المعاش التقاعدي تبقى محتجزة حتى تبلغ سن الاستحقاق، وأي عمليات سحب تزيد عن المبلغ المعفى من الضرائب بنسبة 25% تخضع لضريبة الدخل.